农民资金互助合作社是适应我国农村经济发展需要应运而生的一种新型合作金融形式，它是由一定地域范围内的农民共同发起、为方便及时获取资金融通而建立的具有合作性质的金融组织，具体是指经市级以上农村合作经济管理部门备案同意，由所在乡(镇)、行政村范围内农民为主体自愿入股组成，为本社社员提供资金互助服务的合作经济组织。

　　根据笔者的调查，目前我国农村的正规金融机构有农村信用合作社、邮政储蓄银行及农业银行的网点。由于农村的各种正规金融机构一般都希望与大客户开展业务，贷款客户主要是企业单位，且贷款审核时间长，手续复杂繁琐，因此导致其资金供给很难真正做到与小农户的需求相匹配，这样，农民资金互助合作社的生存和发展就有了一定空间。

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　　五、结论与建议

　　通过调查，农民资金互助合作社对解决小农户融资难的问题能够起到一定的作用，也具有良好的发展前景。农民资金互助合作社应坚持贯彻其“吸股不吸储、分红不分息、对内不对外”的合作制性质。

　　进一步完善内部风险防范制度，降低风险发生可能性;完善内部治理机制，保障各项制度的有效性。由于资金互助合作社的外部监督风险控制制度还没有建立。目前，农民资金互助合作社仍然处于发展初期，主要是政府农业经济主管部门进行引导和管理。但从长远看，资金互助合作社也应该有一套完善的外部监督制度，真正使其健康、长久和稳定发展。对此，建议采取以下方法：一是树立外部监督重要性、必要性的意识，尽快建立健全外部监督机制，对合作社进行科学有效的监督和管理，切不可放任自流;二是在目前合作社发展初期，政府相关部门应主动与金融管理部门携手合作，共同对合作社进行业务引导和管理监督。

　　总之，农民资金互助合作社只有建立完善风险控制制度，同时又辅以有效的外部监督制度，才能逐步发展壮大。

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